ในโลกของการทำงานและการวางแผนการเงิน หนึ่งในสวัสดิการพื้นฐานที่มนุษย์เงินเดือนมาตรา 33 ทุกคนคุ้นเคยกันดีคือ “ประกันสังคม” ซึ่งตลอดหลายสิบปีที่ผ่านมา เราคุ้นชินกับการถูกหักเงินสมทบสูงสุดที่ 750 บาทต่อเดือน (คิดจากฐานเงินเดือนสูงสุด 15,000 บาท) แต่ทราบหรือไม่ว่า ในเร็วๆ นี้ โครงสร้างที่เราคุ้นเคยกำลังจะเปลี่ยนแปลงไป และเมื่อวันที่ 2 ธันวาคม 2568 ที่ผ่านมาคณะรัฐมนตรี (ครม.) ได้มีมติเห็นชอบในหลักการร่างกฎกระทรวงฯ เพื่อปรับเพดานค่าจ้างขั้นสูงที่ใช้คำนวณเงินสมทบใหม่ โดยจะเริ่มดีเดย์ในปี 2569 นี้ นับเป็นการเปลี่ยนแปลงครั้งใหญ่ที่ส่งผลกระทบโดยตรงต่อเงินในกระเป๋าและสิทธิประโยชน์ในระยะยาวของเราทุกคน

เช็กสิทธิจ่ายเงินสมทบประกันสังคมใหม่ปี 2569 จ่ายเงินเพิ่มแล้วได้สิทธิอะไรบ้าง

ปรับเพดานค่าจ้าง 2569 ผู้ประกันตนต้องจ่ายเพิ่มเท่าไรได้สิทธิ์อะไรบ้าง บทความนี้ efinancethai จะพาไปเจาะลึกรายละเอียดว่า “การจ่ายเพิ่ม” ครั้งนี้ มีที่มาที่ไปอย่างไร เราต้องจ่ายเพิ่มเท่าไหร่ในแต่ละระยะ และที่สำคัญที่สุด คือ “ความคุ้มค่า” ที่เราจะได้รับกลับคืนมานั้น สมเหตุสมผลหรือไม่ เพื่อให้คุณสามารถวางแผนการเงินส่วนบุคคลได้อย่างรัดกุม

ทำไมต้องปรับ? ความจำเป็นของการขยับเพดานค่าจ้าง

ก่อนที่เราจะไปดูตัวเลขเงินที่ต้องจ่ายเพิ่ม เราต้องทำความเข้าใจก่อนว่าทำไมสำนักงานประกันสังคมถึงต้องมีการปรับเพดานค่าจ้าง ทั้งนี้ เนื่องจากเพดานเดิมที่ 15,000 บาทนั้น ถูกใช้มาอย่างยาวนาน ในขณะที่สภาพเศรษฐกิจ ค่าครองชีพ และค่ารักษาพยาบาลในปัจจุบันได้ถีบตัวสูงขึ้นไปมาก

ดังนั้น การปรับฐานค่าจ้างให้สอดคล้องกับความเป็นจริง จึงเป็นกลไกสำคัญที่จะช่วยสร้างเสถียรภาพให้กับกองทุนประกันสังคม เพื่อให้มั่นใจว่ากองทุนจะมีเงินเพียงพอที่จะดูแลผู้ประกันตนทุกคนในอนาคต โดยเฉพาะเมื่อสังคมไทยกำลังก้าวเข้าสู่สังคมผู้สูงอายุอย่างเต็มรูปแบบ นอกจากนี้ การปรับฐานยังช่วยให้เงินทดแทนการขาดรายได้ (เช่น กรณีป่วย หรือว่างงาน) ที่ผู้ประกันตนจะได้รับนั้น มีมูลค่าที่เหมาะสมและเพียงพอต่อการดำรงชีพในปัจจุบันมากขึ้น

เปิดไทม์ไลน์ 3 ระยะ เตรียมพร้อมรับมือการปรับขึ้นเงินสมทบ

เพื่อไม่ให้เป็นการเพิ่มภาระให้กับลูกจ้างและนายจ้างอย่างกะทันหันเกินไป สำนักงานประกันสังคมจึงวางแผนปรับขึ้นเพดานค่าจ้างแบบ “ขั้นบันได” แบ่งออกเป็น 3 ระยะ ในช่วงเวลาที่แตกต่างกัน ดังนี้

ระยะที่ 1 : เริ่มต้นปี 2569 – 2571

โดยจะเริ่มตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2569 เป็นต้นไป

• เพดานค่าจ้างสูงสุด : ปรับเพิ่มเป็น 17,500 บาท
• เงินสมทบที่ต้องจ่าย (5%) : สูงสุด 875 บาทต่อเดือน
• ส่วนต่างที่ต้องจ่ายเพิ่ม : จากเดิม 750 บาท เป็น 875 บาท (เพิ่มขึ้น 125 บาทต่อเดือน เมื่อเทียบกับเพดานเดิม 15,000 บาท)

ระยะที่ 2 : ปี 2572 – 2574

หลังผ่านระยะแรกไป 3 ปี จะมีการขยับเพดานขึ้นอีกครั้ง

• เพดานค่าจ้างสูงสุด : ปรับเพิ่มเป็น 20,000 บาท
• เงินสมทบที่ต้องจ่าย (5%) : สูงสุด 1,000 บาทต่อเดือน
• ส่วนต่างที่ต้องจ่ายเพิ่ม : จ่ายเพิ่มจากฐานเดิม 750 บาท เป็น 1,000 บาท (เพิ่มขึ้น 250 บาทต่อเดือน เมื่อเทียบกับเพดานเดิม 15,000 บาท หรือเพิ่มจากระยะที่ 1 อีก 125 บาทต่อเดือน)

ระยะที่ 3 : ปี 2575 เป็นต้นไป

เป็นระยะสุดท้ายของการปรับโครงสร้างเพดานค่าจ้างตามแผนงานนี้

• เพดานค่าจ้างสูงสุด : ปรับเพิ่มเป็น 23,000 บาท
• เงินสมทบที่ต้องจ่าย (5%) : สูงสุด 1,150 บาทต่อเดือน
• ส่วนต่างที่ต้องจ่ายเพิ่ม : จ่ายเพิ่มจากฐานเดิม 750 บาท เป็น 1,150 บาท (เพิ่มขึ้น 400 บาทต่อเดือน เมื่อเทียบกับเพดานเดิม 15,000 บาท หรือเพิ่มจากระยะที่ 2 อีก 150 บาทต่อเดือน)

หมายเหตุ : ตัวเลขเงินสมทบข้างต้น คำนวณจากกรณีที่มีเงินเดือนตั้งแต่เพดานสูงสุดขึ้นไป หากท่านมีเงินเดือนต่ำกว่าเพดาน จะยังคงคำนวณที่ 5% ของเงินเดือนจริงตามปกติ

ตารางสรุปการปรับเงินสมทบและสิทธิประโยชน์ ประกันสังคม ม.33 (ทยอยปรับ 3 ขั้น)

* หมายเหตุ

• ตั้งแต่ปี 2569 ประกันสังคม ม.33 เตรียมจ่ายเงินสมทบเพิ่ม โดยทยอยปรับ 3 ขั้น
• เดิมสูงสุด 750 บ./เดือน → เป็น 875 บ./เดือน (เริ่มปี 2569)
• เมื่อเงินสมทบเพิ่มขึ้น สิทธิประโยชน์เงินสงเคราะห์ เงินทดแทนกรณีต่างๆ ที่คิดจากฐานเงินเดือน ก็จะปรับเพิ่มขึ้นตามลำดับขั้น

วิเคราะห์ความคุ้มค่า จ่ายเพิ่มแล้วได้อะไร? 

หลายคนอาจตั้งคำถามว่า “เงิน 125 บาทที่หายไปจากกระเป๋าทุกเดือนในระยะแรกนั้น คุ้มค่าหรือไม่?” ในทางกลับกัน หากมองในมุมของการลงทุนและการบริหารความเสี่ยง การจ่ายเงินสมทบเพิ่มขึ้น ย่อมหมายถึงฐานการคำนวณสิทธิประโยชน์ที่สูงขึ้นตามไปด้วย

จากข้อมูลของสำนักงานประกันสังคม การปรับเพดานค่าจ้างในระยะที่ 1 (ฐาน 17,500 บาท) จะส่งผลให้สิทธิประโยชน์ที่เป็นตัวเงินเพิ่มขึ้นอย่างชัดเจนในหลายกรณี ดังนี้

1. กลุ่มเงินทดแทนการขาดรายได้ (เจ็บป่วย, ทุพพลภาพ, ว่างงาน)

กลุ่มนี้คือ Benefit ที่เราจะเห็นผลทันทีเมื่อเกิดเหตุไม่คาดฝัน

• กรณีเจ็บป่วย : เงินทดแทนการขาดรายได้ (หยุดงานตามใบรับรองแพทย์) จากเดิมสูงสุดเดือนละ 7,500 บาท จะเพิ่มเป็น 8,750 บาทต่อเดือน
• กรณีทุพพลภาพ : เงินทดแทนการขาดรายได้ตลอดชีวิต จากเดิมสูงสุดเดือนละ 7,500 บาท จะเพิ่มเป็น 8,750 บาทต่อเดือน
• กรณีว่างงาน : สำหรับกรณีเลิกจ้างหรือลาออก ซึ่งคำนวณจากฐานค่าจ้าง ฐานเงินทดแทนสูงสุดจะขยับจาก 7,500 บาท เป็น 8,750 บาทต่อเดือน เช่นกัน

จะเห็นได้ว่า ส่วนต่างที่เพิ่มขึ้น 1,250 บาทต่อเดือนในกรณีเหล่านี้ ถือว่าช่วยแบ่งเบาภาระค่าใช้จ่ายในยามวิกฤตได้ดีขึ้นพอสมควร

2. กลุ่มเงินสงเคราะห์ครอบครัว (คลอดบุตร, เสียชีวิต)

• กรณีคลอดบุตร : เงินเหมาจ่ายค่าคลอดและเงินสงเคราะห์การหยุดงานเพื่อการคลอดบุตร จะเพิ่มขึ้นจากเดิม 22,500 บาท เป็น 26,250 บาทต่อครั้ง
• กรณีเสียชีวิต : เงินสงเคราะห์กรณีเสียชีวิต ซึ่งจ่ายให้กับทายาท จะเพิ่มขึ้นจาก 90,000 บาท เป็น 105,000 บาท

3. เงินบำนาญชราภาพ (ไฮไลต์สำคัญสำหรับวัยทำงาน)

นี่คือประเด็นที่ efinancethai อยากให้ความสำคัญมากที่สุด เพราะเป็นเรื่องของการออมเพื่อเกษียณ เมื่อฐานเงินเดือนที่ใช้คำนวณ (Average Salary 60 เดือนสุดท้าย) สูงขึ้น เงินบำนาญที่จะได้รับรายเดือนหลังเกษียณก็จะสูงขึ้นตามไปด้วย

• กรณีส่งเงินสมทบครบ 15 ปี : จากเดิมได้รับสูงสุด 3,000 บาทต่อเดือน จะเพิ่มเป็น 3,500 บาทต่อเดือน
• กรณีส่งเงินสมทบครบ 25 ปี : จากเดิมได้รับสูงสุด 5,250 บาทต่อเดือน จะเพิ่มเป็น 6,125 บาทต่อเดือน

หากวิเคราะห์แล้ว จะพบว่า หากท่านส่งเงินสมทบเพิ่มขึ้นเดือนละ 125 บาท (ปีละ 1,500 บาท) แต่เมื่อเกษียณ ท่านได้รับบำนาญเพิ่มขึ้นเดือนละ 500 – 875 บาท ตลอดชีวิต การมองในมุมของผลตอบแทนการลงทุน (ROI) ถือว่าเป็นการลงทุนที่ให้ผลตอบแทนสูงมากเมื่อเทียบกับความเสี่ยง ทั้งนี้ ตัวเลขดังกล่าวเป็นการเปรียบเทียบโดยประมาณ เพื่อใช้ประกอบการวางแผนการเงินส่วนบุคคลเท่านั้น

บทสรุปและมุมมองจาก efinancethai

การเปลี่ยนแปลงย่อมมาพร้อมกับการปรับตัว แม้ว่าการปรับขึ้นเพดานค่าจ้างประกันสังคมจะทำให้เรามีเงินสดในมือ ลดลงเล็กน้อยในแต่ละเดือน แต่ในทางกลับกัน นั่นคือ การ “บังคับออม” และ “ซื้อความคุ้มครอง” เพิ่ม ในราคาที่ประหยัดกว่าการไปซื้อประกันเอกชนในความคุ้มครองระดับใกล้เคียงกัน

นอกจากนี้ สิ่งที่นักวางแผนการเงินมักแนะนำ คือ เราสามารถนำยอดเงินสมทบประกันสังคมที่จ่ายเพิ่มขึ้นนี้ ไปใช้สิทธิลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาตอนสิ้นปีได้เต็มจำนวน (ภายในเพดานค่าลดหย่อนเงินสมทบประกันสังคมที่กฎหมายกำหนด) เท่ากับว่าเราได้ประโยชน์สองต่อ คือ ได้ความคุ้มครองเพิ่ม และได้สิทธิลดหย่อนภาษีเพิ่ม

ดังนั้น สำหรับมนุษย์เงินเดือน สิ่งที่ควรทำต่อจากนี้ คือ การวางแผนการเงินล่วงหน้า เตรียมสภาพคล่องให้พร้อมสำหรับการหักเงินสมทบที่จะเพิ่มขึ้นในปี 2569 และตรวจสอบสิทธิประโยชน์ของตนเองอย่างสม่ำเสมอ เพื่อให้มั่นใจว่าเราได้รับสิทธิพึงได้อย่างครบถ้วน

หากมีอัปเดตเพิ่มเติมเกี่ยวกับกฎกระทรวงฉบับนี้ หรือเทคนิคการวางแผนการเงินที่น่าสนใจ ทางทีมงาน efinancethai จะรีบนำมาสรุปให้เพื่อนๆ นักลงทุนและมนุษย์เงินเดือนได้ทราบก่อนใครแน่นอน

อ้างอิงจาก สำนักงานประกันสังคม กระทรวงแรงงาน